Due diligence checkliste
Diese due-diligence-checkliste kann als leitfaden für die durchführung der due-diligence-prüfung eines unternehmens mit investitionspotenzial verwendet werden. dies kann dazu beitragen, die rentabilität und das risiko während des entscheidungsprozesses vor einer fusion oder akquisition zu bestimmen. diese konvertierte checkliste kann von investoren und beratern auf ihrem mobilgerät verwendet werden.
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Ce formulaire contient 16 sections :
Sammeln und überprüfen Sie grundlegende Unternehmensdokumente auch für jede Tochtergesellschaft
Grundlegende Unternehmensdokumente
- Satzung einschließlich aller Änderungen.
- Satzung, einschließlich aller Änderungen.
- Protokoll aller Versammlungen von Direktoren, Ausschüssen von Direktoren und Aktionären, einschließlich Kopien aller schriftlichen Mitteilungen (falls vorhanden) oder Verzichtserklärungen davon sowie jeglicher schriftlicher Zustimmung zum Handeln ohne Versammlung.
- Liste aller Standorte, an denen Eigentum gehört oder geleast wurde oder an denen sich Mitarbeiter befinden, und gibt an, in welchen Staaten das Unternehmen für die Geschäftstätigkeit qualifiziert ist.
- Liste aller Länder, in denen das Unternehmen geschäftlich tätig ist, und Angabe, in welchen Ländern das Unternehmen für die Geschäftstätigkeit qualifiziert ist.
- Muster von Stamm- und Vorzugsaktienzertifikaten (falls vorhanden), Optionsscheinen, Optionen, Schuldverschreibungen und anderen ausstehenden Wertpapieren.
- Kopien von Stimmrechtsverträgen, Aktionären oder ähnlichen Vereinbarungen, die einen Teil der Aktien der Gesellschaft abdecken.
- Kopien aller Vereinbarungen in Bezug auf Rückkäufe, Rücknahmen, Umtausch, Umtausch oder ähnliche Transaktionen.
- Kopien aller Vereinbarungen, die Registrierungsrechte enthalten oder solche Rechte übertragen.
- Kopien aller Vereinbarungen, die Bezugsrechte enthalten oder solche Rechte abtreten.
- Aktienbücher der Gesellschaft.
- Alle Quartals- und Jahresberichte sowie alle sonstigen Mitteilungen an die Aktionäre des Unternehmens innerhalb der letzten fünf Jahre.
- Alle Pressemitteilungen des Unternehmens innerhalb der letzten fünf Jahre.
- Liste aller Tochterunternehmen.
Wertpapieremissionen
- Eigenkapitalfinanzierungen: Kopien von Aktienkaufverträgen.
- Schuldenfinanzierung: Kopien von Wandelschuldverschreibungen.
- Aktienoptions- oder Kaufpläne und Formen von Options- oder Kaufverträgen, die im Rahmen dieser Option verwendet wurden oder werden könnten.
- Alle anderen Vereinbarungen in Bezug auf den Verkauf von Wertpapieren durch die Gesellschaft, einschließlich Private-Placement-Memoranden oder anderer Angebotsrundschreiben.
Aktionärsinformationen
- Aufzeichnungen über alle von der Gesellschaft ausgegebenen oder gewährten Aktien, Optionen und Optionsscheine, in denen die Namen der emittierten oder gewährten Aktien, die ausgegebenen oder gewährten Beträge, die Daten der ausgegebenen oder gewährten Aktien sowie die Anzahl der derzeit ausübbaren Aktien (falls zutreffend) aufgeführt sind. und die Gegenleistung, die die Gesellschaft jeweils erhalten hat (oder erhalten soll).
- Listen aller aktuellen Aktionäre, einschließlich Adressen und Anzahl der im Besitz befindlichen Aktien.
- Numerische Auflistung von Aktienzertifikaten mit Zertifikatnummer und -datum, Name des Aktionärs, Anzahl der Aktien, Datum der Genehmigung durch den Verwaltungsrat sowie Genehmigungs- und Rückverfolgungsübertragungen.
- Gegebenenfalls Listen aller Optionen, deren Gewährung vorgeschlagen wird, einschließlich Namen und Anschriften der vorgeschlagenen Optionsinhaber sowie Anzahl der von ihnen jeweils zu haltenden Optionen.
Wesentliche Verträge
- Bankline von Kreditverträgen, einschließlich Änderungen, Verlängerungsschreiben, Mitteilungen, Verzichtserklärungen, Korrespondenz usw.
- Sonstige Vereinbarungen, aus denen ausstehende Kredite oder Garantien der Gesellschaft hervorgehen, einschließlich Korrespondenz.
- Alle ausstehenden Mietverträge für Immobilien und persönliches Eigentum.
- Wesentliche Verträge mit Lieferanten oder Kunden. Bitte geben Sie an, welche Lieferanten die einzige Quelle sind.
- Modellverkaufs- oder Fertigungsverträge.
- Vereinbarungen über Darlehen an und sonstige Vereinbarungen (einschließlich Beratungs- und Arbeitsverträge) mit leitenden Angestellten, Direktoren oder Mitarbeitern, unabhängig davon, ob diese jetzt ausstehen oder nicht.
- Zeitplan aller geltenden Versicherungspolicen, die das Eigentum des Unternehmens abdecken, sowie aller anderen Versicherungspolicen, wie z. B. Policen für Schlüsselpersonen, Entschädigungspolicen für Direktoren oder Produkthaftungspolicen.
- Partnerschafts- oder Joint-Venture-Vereinbarungen.
- Bonuspläne, Pensionspläne, Pensionspläne, aufgeschobene Vergütungspläne, Gewinnbeteiligungs- und Managementanreizvereinbarungen.
- Form der Vereinbarung zur Abtretung von Erfindungsaufträgen zur Vertraulichkeit von Mitarbeitern.
- Alle anderen ausstehenden wesentlichen Verträge.
Patent und Marke
- Liste aller in- und ausländischen Patente und Patentlizenzen des Unternehmens.
- Liste aller Marken, Handelsnamen oder Dienstleistungsmarken.
- Liste aller Urheberrechte.
- Kopien aller wesentlichen Vereinbarungen zur Lizenzierung von Unternehmenstechnologie an Dritte.
- Kopien aller wesentlichen Vereinbarungen zur Lizenzierung von Technologie von Dritten.
- Beschreibung bestehender Patente und ob zusätzliche Patente erforderlich sind.
- Jegliche Korrespondenz von Dritten bezüglich einer möglichen Verletzung des geistigen Eigentums Dritter.
- Liste der vom Unternehmen kontrollierten proprietären Prozesse.
- Name der Anwaltskanzlei, die Patent- und Markenangelegenheiten für das Unternehmen und den dortigen Ansprechpartner bearbeitet.
Herstellung
- Aufschlüsselung der hergestellten Produkte, des beschäftigten Personals, der Anzahl der Schichten und gegebenenfalls der Kapazität nach Produktionsstandort.
- Liste der wichtigsten Lieferanten mit Angabe der Gesamtzahl und Art der Einkäufe bei jedem Lieferanten während des letzten und des laufenden Geschäftsjahres sowie Angabe der einzigen Quellen.
- Gegebenenfalls Liste der Vertragshersteller oder Monteure mit Angabe der Gesamtzahl und Art der Einkäufe bei jedem Vertragshersteller oder Monteur während des letzten und des laufenden Geschäftsjahres.
- Material oder außerhalb des normalen Geschäftsverlaufs liegende Verträge mit Lieferanten, Herstellern usw., falls vorhanden.
- Beschreibung aller bei der Herstellung verwendeten giftigen Chemikalien sowie Art der Lagerung und Entsorgung.
- Beschreibung einer Umweltuntersuchung oder -forderung.
Operationen
- Liste der Drittentwickler mit Angabe der Gesamtmenge und des Projekttyps für jeden Entwickler im letzten und aktuellen Geschäftsjahr, der Kontaktnamen und Telefonnummern sowie der mit den Drittentwicklern geschlossenen Vertragsformen.
- Liste der Software-Duplikatoren und manuellen Herausgeber von Drittanbietern mit Angabe der Gesamtzahl und Art der Dienste der einzelnen Vervielfältiger und Herausgeber während des letzten und des laufenden Geschäftsjahres.
- Form von Vereinbarungen über den Verkauf oder das Leasing von materiellen Investitionsgütern.
- Liste der Top 20 Verbindlichkeiten mit Kontaktnamen und Telefonnummern.
Produkte und Dienstleistungen
- Kopien aller Marktforschungs- oder Marketingstudien, die in den letzten drei Jahren durchgeführt wurden.
- Liste der Produkte und Dienstleistungen des Unternehmens.
- Liste der Wettbewerber des Unternehmens.
- Liste der 20 größten Kunden oder Gruppen des Unternehmens in den letzten beiden Geschäftsjahren mit Angabe der Produkttypen und der jeweils gekauften Beträge sowie des Kontaktnamens und der Telefonnummer für jeden Kunden.
- Alle wesentlichen Lizenzvereinbarungen, Franchise-Verträge und bedingten Verkaufsverträge, an denen das Unternehmen beteiligt ist.
- Vereinbarungen mit Händlern, Händlern und Handelsvertretern.
- Kopien langfristiger Kaufverträge.
- Gegebenenfalls vom Unternehmen finanzierte Kundenkaufverträge.
- Eventuelle Service- und Supportverträge und Marketingvereinbarungen.
- Alle wesentlichen Agentur- und Werbeverträge, an denen das Unternehmen beteiligt ist.
- Formen von Garantien und Garantien für Kunden.
- Kopien aller Marktforschungs- oder Marketingstudien.
- Kopien von Verkaufsunterlagen und Formularen, einschließlich Preislisten, Katalogen, Bestellungen usw.
- Liste der Top 20 Forderungen mit Kontaktnamen und Telefonnummern.
- Auftragsbestand zum Ende des letzten Geschäftsjahres und des letzten Geschäftsquartals.
Sachanlagen
- Liste des realen und materiellen persönlichen Eigentums des Unternehmens.
- Eigentumsdokumente, Hypotheken, Treuhandurkunden und Sicherheitsvereinbarungen in Bezug auf die aufgeführten Immobilien.
- Alle ausstehenden Mietverträge für Immobilien und persönliches Eigentum, bei denen die Gesellschaft entweder Leasinggeber oder Leasingnehmer ist.
- Liste aller Sicherheitsinteressen an persönlichem Eigentum.
- Dokumentation wesentlicher Akquisitionen oder Veräußerungen von Vermögenswerten.
Mitarbeiter und Führungskräfte
- Beschreibung aller wesentlichen Arbeitsprobleme oder Gewerkschaftsaktivitäten des Unternehmens, einschließlich etwaiger Tarifverträge.
- Die Anzahl der Mitarbeiter, aufgeschlüsselt nach Haupttypen von Mitarbeitern und einem Management-Organigramm.
- Aufzeichnung der Leistungen an Arbeitnehmer
- Detaillierte Zusammenfassung der Direktoren und des Top-Managements.
- Gegebenenfalls Gründerverträge, Management-Arbeitsverträge, Entschädigungsverträge und "Golden Parachute" -Vereinbarungen.
- Auflistung aller Vergütungen, die im letzten Geschäftsjahr an leitende Angestellte, Direktoren und wichtige Mitarbeiter gezahlt wurden, wobei Gehalt, Prämien und Sachleistungen (z. B. Nutzung von Autos, Eigentum usw.) getrennt ausgewiesen sind.
- Bonuspläne, Pensionspläne, Pensionspläne, aufgeschobene Vergütungspläne, Gewinnbeteiligungs- und Managementanreizvereinbarungen.
- Vereinbarungen über Darlehen an und sonstige Vereinbarungen (einschließlich Beratungs- und Arbeitsverträge) mit leitenden Angestellten oder Direktoren, unabhängig davon, ob diese jetzt ausstehen oder nicht.
- Beschreibung aller Transaktionen zwischen dem Unternehmen und einem Insider (dh einem leitenden Angestellten, Direktor oder Eigentümer einer wesentlichen Menge der Wertpapiere des Unternehmens).
Rechtsstreitigkeiten und Audits
- Alle Schreiben, die im Zusammenhang mit Jahresabschluss- und laufenden Zwischenprüfungen an Abschlussprüfer gesendet wurden, einschließlich Rechtsstreitigkeiten.
- Kopien der Schreiben des Abschlussprüfers an das Management bezüglich der internen Rechnungslegungskontrollen.
- Beschreibung (und Gründe) einer Änderung der Rechnungslegungsmethoden in den letzten drei Jahren.
- Aktive Prozessakten, einschließlich Briefen, in denen Ansprüche, Beschwerden, Antworten usw. geltend gemacht werden.
- Alle Streitbeilegungsdokumente.
- Alle Dekrete, Anordnungen oder Urteile von Gerichten oder Regierungsbehörden.
- Beschreibung aller Garantieansprüche, die gegen das Unternehmen, eine Tochtergesellschaft oder eine Partnerschaft oder ein Joint Venture geltend gemacht wurden, und die Lösung dieses Anspruchs.
- Informationen zu wesentlichen Rechtsstreitigkeiten, an denen das Unternehmen beteiligt ist oder an denen es beteiligt sein könnte.
Umwelt
- Zeitplan für gefährliche Materialien, die entweder jetzt oder in der Vergangenheit in einer Einrichtung des Unternehmens gelagert, hergestellt oder lokalisiert wurden oder die das Unternehmen versendet oder transportiert (Gefahrstoffe sind alle Stoffe oder Materialien, die einen Stoff enthalten, der nach dem Gesetz als giftig oder gefährlich angesehen werden kann einschließlich Lösungsmittel, Erdöl, Pestizide, Farben, asbesthaltige Materialien, bleibasierte Batterien, radioaktive Materialien und PCB-haltige Transformatoren.)
- Liste der Chemikalien, toxischen Substanzen oder Luftschadstoffe, die in jeder Einrichtung des Unternehmens reguliert sind.
- Zeitplan für Vorfälle, bei denen eine potenziell gefährliche Menge eines Karzinogens in den Arbeitsplatz freigesetzt wird oder Asbest vorhanden ist.
- Zeitplan aller Fälle in der Vergangenheit, in denen das Unternehmen unsichere Arbeitsbedingungen korrigiert hat.
- Zeitplan aller Einrichtungen des Unternehmens, die Abfälle in Gewässer, Bäche oder Sanitärsysteme einleiten.
- Auflistung aller Genehmigungen oder Genehmigungen, die von einer für Umwelt- oder Gesundheitsvorschriften zuständigen Regierungsbehörde eingeholt wurden.
- Zeitplan aller Fälle, in denen ein flüssiges oder festes Abfallmaterial oder ein Kraftstoff oder ein anderes gefährliches Material versehentlich oder absichtlich verschüttet oder freigesetzt wurde.
- Hinweise auf Verstöße oder Auskunftsersuchen, die zu irgendeinem Zeitpunkt wegen angeblicher Nichteinhaltung der geltenden Luftverschmutzungsgesetze oder einer Luftqualitätsgenehmigung bei einer Einrichtung eingegangen oder angedroht wurden.
Andere
- Kopie aller internen oder externen Studien des Unternehmens oder des Marktes für seine Produkte (z. B. Unternehmensberater).
- Zusammenfassung aller Arbeitsschutzanfragen (falls vorhanden).
- Zusammenfassung aller Arbeitsanfragen.
- Zusammenfassung des Status der staatlichen, lokalen und ausländischen Einkommensteuer, dh wurden alle Steuererklärungen eingereicht? Alle Steuern bezahlt? irgendwelche Prüfungen durch Steuerbehörden?
- Genehmigungen für die Geschäftsführung, einschließlich Lizenzen, Franchise-Unternehmen, Konzessionen und Vertriebsvereinbarungen.
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